Plan Épargne Retraite Populaire (PERP)

L’épargne retraite peut vous être versée :

• sous forme de rente viagère : tous les mois de votre retraite vous percevrez une rente calculée sur le capital épargné ;
• sous forme de sortie partielle en capital : à hauteur de 20% et le reste en rente viagère ;
• sous forme de capital : dans les conditions prévues par la réglementation, sortie totale pour les faibles rentes, ou pour l'acquisition de la résidence principale si vous n'avez pas été propriétaire dans les 2 années précédant la liquidation du plan.

Les options de gestion au choix :

Pour optimiser les versements, vous avez le choix entre plusieurs options de gestion :

• l’option sécurité : la totalité de vos versements est investie sur le Fonds Euro du PERP, dont le capital est garanti ;
• l’option pilotée: votre épargne est répartie automatiquement entre le Fonds Euro et un fonds investi en actions. Au fur et à mesure que la date de retraite approche, le fonds en action est désinvesti progressivement vers le Fonds EURO pour sécuriser le capital.
• l’option liberté : vous choisissez les supports sur lesquels vous souhaitez effectuer vos versements, parmi une trentaine de fonds disponibles.

La fiscalité liée au PERP

Pendant la phase d’épargne, les versements que vous effectuez chaque année sur votre PERP sont déductibles de vos revenus, dans le cadre d’une limite déterminée individuellement pour chaque membre du foyer fiscal.

Pendant la phase de versement de la rente viagère, l’imposition est selon les règles applicables aux pensions et retraites.

Les frais liés au PERP

L’adhésion à l’APERPI PERP (Association pour la Promotion de l’Epargne, de la Retraite et de la Prévoyance Interprofessionnelle), souscriptrice du contrat, est de 10 €.

• frais sur versements : en fonction des montants annualisés de 5 à 1 % (dont 50 % rétrocédés à la BRED) pour les versements libres -de 3 à 1 % (dont 50 % rétrocédés à la BRED) pour les versements libres prélevés ;
• frais de gestion annuels : Fonds EURO : 0,80 % l’an (dont 0,45 % rétrocédé à la BRED) - Unités de compte : 0,80 % l’an (dont 0,25 % rétrocédé à la BRED), plus frais sur performance financière ;
• frais sur arbitrages : 0,50% uniquement entre les supports de l'option ;
• frais de transfert : uniquement pour les transferts sortants 5 % de la valeur de transfert minorée le cas échéant de la moins-value des actifs en euros applicable au cours des 10 premières années et 0 % au-delà.
• frais sur arrérages de rentes : 2 % sur chaque arrérage.